????????《電鰻快報》(原號外財經(jīng)) 文/王巖

????????在2018年財務報表被出具保留意見審計報告后，龐大集團(601258.SH)再次曝出利空消息。

????????《電鰻快報》(原號外財經(jīng))注意到，因多次未披露重要事項，龐大集團多名時任高管被處罰，其中公司實際控制人龐慶華3年內(nèi)不適宜擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

關(guān)聯(lián)方信息披露成硬傷

????????龐大集團2014年年度報告顯示，截至2014年12月31日，龐慶華為龐大集團第一大股東，持有龐大集團21.03%的股份，信達民公司為龐大集團第二大股東，持有龐大集團15.81%的股份。信達民公司將持有龐大集團股份中除經(jīng)濟權(quán)利之外的其他一切權(quán)利授權(quán)給龐慶華行使，信達民公司和龐慶華是一致行動人。

????????2015年3月4日，作為信息披露義務人，龐慶華披露《權(quán)益變動報告書》稱，2015年2月16日至3月3日期間，其一致行動人信達民公司通過上海證券交易所(以下簡稱本所)集合競價交易系統(tǒng)和大宗交易系統(tǒng)累計減持龐大集團股票1.62億股，占龐大集團總股本的5%。

????????經(jīng)查，2015年1月，為達到利用信達民公司所持龐大集團股票融資并拆借使用的目的，公司時任董事兼副總經(jīng)理武成安排以橫山公司的名義，與國信證券實施收益互換。橫山公司形式上同龐大集團沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系，但實際上系龐慶華個人控制的冀東物貿(mào)的子公司，屬于公司的關(guān)聯(lián)方。2015年3月2日，國信證券根據(jù)收益互換協(xié)議約定，以大宗交易方式買入信達民公司減持的1.16億股龐大集團股票，價格為6元/股，交易金額6.96億元。信達民公司通過大宗交易系統(tǒng)減持1.16億股龐大集團股票的實際受讓方系龐慶華個人控制的關(guān)聯(lián)方，龐慶華及其一致行動人當時仍實際控制和擁有該部分股票。

????????龐大集團于2015年3月4日披露的關(guān)于上市公司控股股東一致行動人權(quán)益變動的提示性公告，系按照《權(quán)益變動報告書》口徑進行披露，未如實披露龐慶華及其一致行動人當時仍實際控制和擁有相關(guān)龐大集團股票的事實，且未披露其通過涉案收益互換進行融資的交易安排。公司及控股股東相關(guān)信息披露內(nèi)容存在不真實和重大遺漏。

????????《電鰻快報》(原號外財經(jīng))發(fā)現(xiàn)，除隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系外，龐大集團關(guān)聯(lián)交易未履行審議程序。

????????龐慶華為龐大集團的控股股東暨實際控制人，同時為冀東物貿(mào)、中冀貿(mào)易的實際控制人，冀東物貿(mào)、中冀貿(mào)易為龐大集團的關(guān)聯(lián)方。

????????2015年3月2日至5月27日期間，龐大集團及其子公司與關(guān)聯(lián)方冀東物貿(mào)、中冀貿(mào)易發(fā)生多筆非經(jīng)營性資金往來，合計金額 12.19億元，占公司2014 年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10.05%。上述交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但公司均未按照關(guān)聯(lián)交易的規(guī)則要求及時履行董事會及股東大會

????????審議程序，也未履行相應的信息披露義務。

隱瞞被調(diào)查事件

????????此外，龐大集團還存在因涉嫌犯罪被司法機關(guān)調(diào)查后未及時披露的情況。

????????公安機關(guān)于2016年10月24日向龐大集團出具的《調(diào)查取證通知書》明確記載：“根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第五十二條之規(guī)定，我局偵辦的龐大集團涉嫌內(nèi)幕交易案需調(diào)取你處下列有關(guān)證據(jù)”。

????????龐大集團在《調(diào)查取證通知書》上蓋章確認已收到，公司時任董事會秘書劉中英作為“證據(jù)持有人”簽名。同日，公安機關(guān)對公司時任董事長龐慶華進行訊問并制作訊問筆錄，向龐慶華出具《犯罪嫌疑人訴訟權(quán)利義務告知書》。公司時任董事兼副總經(jīng)理武成在接受公安機關(guān)調(diào)查時，亦知悉上述事項。2017年3月27日，公安機關(guān)向龐大集團出具《撤銷案件決定書》。

????????龐大集團因涉嫌違法違紀被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，屬于可能影響投資者決策的重大敏感信息，公司應當及時披露，但公司未對其被調(diào)查的情況履行相應的信息披露義務。

????????上海證券交易所在5月20日決定，對龐大集團及時任董事長、控股股東暨實際控制人龐慶華，時任董事兼副總經(jīng)理武成予以公開譴責;公開認定時任董事長龐慶華3年內(nèi)不適宜擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員;對時任董事會秘書劉中英予以通報批評。

《電鰻快報》