因內斗事件備受市場關注的*ST長方(1.930, 0.13, 7.22%)(維權)與其子公司康銘盛，日前受到監管部門處罰。近日，*ST長方公告，公司收到深圳證監局對康銘盛相關責任人出具的《行政處罰決定書》(下稱《決定書》)，及深圳證監局對公司及公司相關責任人出具的《行政處罰事先告知書》(下稱《事先告知書》)。

        公告顯示，因存在拒絕、阻礙監督檢查的違法行為，深圳證監局決定對時任康銘盛執行董事李迪初等三人責令改正，分別處以100萬元罰款。同時，因子公司康銘盛虛增利潤和應收賬款，導致*ST長方2020年、2021年年報存在虛假記載，深圳證監局擬對*ST長方及多名責任人給予警告，分別處以100萬元至500萬元不等的罰款。

        曾上演多出內斗鬧劇

        據悉，康銘盛是*ST長方為完善在LED產業的布局而并購的子公司。由于并購時達成的約定，在并購完成后的很長一段時間內，康銘盛的實際管理一直由李迪初等康銘盛原管理團隊負責。

        2022年4月，在*ST長方2021年年報披露前夕，康銘盛自查發現2021年度財報存在未入賬銷售返利約1.68億元。與此同時，康銘盛的存貨管理、銷售與收款、信息系統管理等方面還存在重大缺陷，一系列問題導致*ST長方被審計機構出具了無法表示意見的非標年報。

        此后數月，*ST長方與康銘盛創始人李迪初展開了康銘盛控制權爭奪戰，一度上演上市公司高管帶人堵門、盤查，康銘盛方面對峙、報警的戲碼。相關內斗于2022年8月中旬逐漸熄火，康銘盛虛增利潤一事則在后續調查中被逐步揭露。

        2022年7月12日，*ST長方管理層獲悉以李迪初等為主的康銘盛原管理團隊涉嫌隱匿、故意銷毀會計憑證，公司隨即安排人員前往阻止并向深圳龍華警方報警。當日，警方及相關部門在深圳康銘盛廠區外截獲一整車會計憑證，另有兩車去向不明。

        2023年2月，*ST長方在回復深交所關注函時稱，經公安部門偵查，2022年11月1日，公安部門在康銘盛全資子公司江西康銘盛廠區內的荒坡上起獲了被掩埋的會計原始單據、生產經營資料。

        彼時，*ST長方稱，經長達兩天時間，共挖出377箱(塑料周轉箱50厘米×40厘米×30厘米)會計原始憑證資料等，挖掘掩埋資料的坑長約9米、寬約5米、深約5米，資料所屬期間為2013年至2021年，被掩埋的資料均為用于會計核算的原始憑證單據等。

        上述內斗事件發生后，監管部門相繼對康銘盛和*ST長方進行了立案調查。據*ST長方公告，2023年2月，因涉嫌拒絕、阻礙證券監督管理機構及其工作人員依法履行監督檢查職權，中國證監會決定對康銘盛立案。2024年4月，因涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對*ST長方立案。

        阻礙監督檢查性質惡劣

        《決定書》提到，2021年11月11日，深圳證監局下發檢查通知書，并發送要求提供的資料清單(含子公司)，對*ST長方及其控股子公司康銘盛進行現場檢查。

        經查，李迪初以及時任康銘盛財務總監彭立新、時任康銘盛副總經理及康銘盛全資子公司江西康銘盛負責人廖聰奇存在銷毀、隱匿檢查要求提供的文件資料，未按要求提供財務系統相關數據，提供虛假返利相關材料等違法事實。

        《決定書》顯示，李迪初、彭立新、廖聰奇上述行為違反證券法相關規定，已構成拒絕、阻礙監督檢查違法行為。并且三人拒絕、阻礙監督檢查手段粗暴、情節嚴重、性質惡劣，深圳證監局對陳述申辯意見不予采納。根據當事人違法行為的事實、性質、情節，深圳證監局決定，對李迪初、彭立新、廖聰奇責令改正，并分別處以100萬元罰款。

        在《事先告知書》中，康銘盛虛增利潤等具體情況也浮出水面。

        根據《事先告知書》，2020年、2021年，康銘盛通過銷售返利不入賬等方式，虛增利潤和應收賬款。其中，2020年，康銘盛少記銷售返利產生的費用約797.78萬元，虛增利潤797.78萬元，占*ST長方當期利潤總額絕對值的54.90%。2021年，康銘盛少記銷售返利產生的銷售費用548.73萬元，虛增利潤548.73萬元，占*ST長方當期利潤總額絕對值的2.02%。截至2021年12月31日，康銘盛虛增應收賬款約1.58億元，占*ST長方當期披露總資產的9.31%。

        康銘盛上述行為也導致*ST長方披露的2020年、2021年年度報告存在虛假記載。依據證券法相關規定，深圳證監局擬決定，對*ST長方給予警告，并處以400萬元罰款;對李迪初給予警告，并處以500萬元罰款。

        同時，深圳證監局擬決定對時任康銘盛總經理聶衛、時任康銘盛財務總監彭立新、時任*ST長方董事長王敏、時任康銘盛國內事業部總監肖業芳等多人給予警告，并分別處以100萬元至300萬元不等的罰款。鑒于李迪初違法行為情節嚴重，深圳證監局還擬決定，對李迪初采取5年證券市場禁入措施。

        *ST長方稱，截至1月10日，公司生產經營正常，上述事項不會對公司生產經營產生重大影響。

《電鰻快報》