證券市場嚴監(jiān)管仍在持續(xù)，進入8月以來，包括絕味食品、任子行、中青寶等在內(nèi)的10多家上市公司紛紛對外披露收到證監(jiān)會發(fā)送的立案告知書。除了上市公司本身外，被立案對象還包括公司股東、實控人或高管。大多數(shù)公司或相關(guān)方被立案的原因是涉嫌信披違法違規(guī)，還有部分則涉嫌操縱證券市場。

        對此，河南澤槿律師事務所主任付建在接受《華夏時報》記者采訪時表示，信披違法違規(guī)產(chǎn)生的原因既可能是公司內(nèi)部治理存在問題，比如內(nèi)部控制不完善，也有可能是為了個人私利而違規(guī)披露。嚴監(jiān)管能夠激發(fā)資本市場的活力，鼓勵正當競爭，維護市場主體的合法權(quán)益與投資者利益，促進資本市場的繁榮發(fā)展。

        涉及食品貿(mào)易化工板塊

        近期，絕味食品、ST智知對外發(fā)布了關(guān)于收到證監(jiān)會立案告知書的公告。這兩家公司被立案原因均是涉嫌信披違法違規(guī)。絕味食品稱，目前，公司各項生產(chǎn)經(jīng)營活動正常開展。ST智知也表示，目前公司資本結(jié)構(gòu)穩(wěn)健、現(xiàn)金充裕，各項經(jīng)營活動和業(yè)務均正常開展。在立案調(diào)查期間，公司將積極配合中國證監(jiān)會的相關(guān)調(diào)查工作，并嚴格按照法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，及時履行信息披露義務。

        據(jù)《華夏時報》記者初步統(tǒng)計，8月以來已有10多家上市公司披露收到證監(jiān)會發(fā)送的立案告知書的消息，涉及板塊包括食品、貿(mào)易、化工等。

        此前，任子行、中青寶、沈陽化工、同德化工等于同日發(fā)布公告稱被證監(jiān)會立案。關(guān)于被立案的原因，任子行稱，公司自查發(fā)現(xiàn)全資子公司北京亞鴻世紀科技發(fā)展有限公司相關(guān)年度存在多計資產(chǎn)、多計收入、多計利潤等情況，公司已進行積極整改，對相關(guān)年度財務報表進行會計差錯更正及追溯調(diào)整，并聘請會計師事務所出具了相關(guān)審計報告。另外三家公司均涉嫌信息披露違法違規(guī)。

        值得一提的是，除了證監(jiān)會發(fā)送的立案告知書外，同德化工還于近期收到了山西證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書。2023年8月，同德化工與廣東宏大控股集團股份有限公司簽訂關(guān)于轉(zhuǎn)讓清水河縣同蒙化工有限責任公司股權(quán)的框架協(xié)議，但公司未召開董事會對該事項進行事前審議，且未及時披露;2021年1月27日，同德化工與深圳蝴蝶谷資本管理有限公司簽訂關(guān)于設立新能源材料合伙企業(yè)的框架協(xié)議，遲至2021年2月4日才召開董事會審議通過并披露了該事項。

        多名實際控制人被“點名”

        除了上市公司本身外，公司股東、實控人或高管被立案的情況也屢見不鮮。比如8月19日，先河環(huán)保稱，公司收到控股股東清利新能源、第一大股東李玉國和前實際控制人張菊軍通知，清利新能源、李玉國和張菊軍于8月19日收到證監(jiān)會下發(fā)的立案告知書，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對其進行立案。

        據(jù)介紹，先河環(huán)保是國內(nèi)規(guī)模最大、產(chǎn)品線最全、創(chuàng)新能力最強的環(huán)境監(jiān)測儀器專業(yè)生產(chǎn)企業(yè)之一。公司主要致力于為高端環(huán)境監(jiān)測儀器儀表研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，以及根據(jù)客戶要求提供環(huán)境監(jiān)測設施運營服務。公司主要產(chǎn)品包括空氣質(zhì)量連續(xù)自動監(jiān)測系統(tǒng)、水質(zhì)連續(xù)自動監(jiān)測系統(tǒng)、污水在線自動監(jiān)測系統(tǒng)、煙氣在線自動監(jiān)測系統(tǒng)、酸雨自動監(jiān)測系統(tǒng)等五大在線監(jiān)測系統(tǒng)以及數(shù)字應急監(jiān)測車等。

        除信披違規(guī)外，8月14日，金城醫(yī)藥實控人、董事長趙葉青收到了涉嫌操縱證券市場的立案告知書。根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，證監(jiān)會決定對趙葉青立案。金城醫(yī)藥稱，本次立案調(diào)查事項系針對個人行為的調(diào)查，公司將持續(xù)關(guān)注上述事項的進展情況，嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務。

        市場透明度和公平性提高

        在中關(guān)村物聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟副秘書長袁帥看來，證券監(jiān)管“長牙帶刺”正在積極落實中。8月以來10多家上市公司或相關(guān)方被立案，主要集中在涉嫌信息披露違規(guī)問題上，這一趨勢凸顯了資本市場監(jiān)管的嚴格態(tài)勢及對透明度的重視。

        袁帥認為，信披違法違規(guī)包括但不限于：財務數(shù)據(jù)造假或誤導性陳述，以夸大業(yè)績或掩蓋虧損;重大事項未及時、準確、完整地披露，如重大合同、投資、訴訟等;通過虛假陳述、遺漏關(guān)鍵信息等手段操縱市場等。可能是由于公司內(nèi)部治理不健全、對監(jiān)管規(guī)定的認識不足或故意規(guī)避等，這些行為將導致投資者無法獲得充分信息，進而損害投資者利益。

        嚴監(jiān)管則對于市場具有深遠的積極意義。一方面有助于維護市場秩序，保護投資者合法權(quán)益，增強市場信心;通過打擊違規(guī)行為，可以凈化市場環(huán)境，減少信息不對稱和操縱市場的行為，促進市場的公平、公正、公開。另一方面，嚴監(jiān)管還能引導上市公司規(guī)范運作，為資本市場的長期健康發(fā)展奠定堅實基礎。

        為加強監(jiān)管力度，監(jiān)管層可以采取多維度措施。袁帥稱，第一，應完善信息披露制度，明確披露標準和要求，提高違規(guī)成本，形成有效震懾;第二，加強日常監(jiān)管和執(zhí)法力度，利用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代科技手段提升監(jiān)管效能，及時發(fā)現(xiàn)并查處違規(guī)行為;第三，推動上市公司加強內(nèi)部治理，提升管理層合規(guī)意識，建立健全內(nèi)部控制體系，確保信息披露的真實、準確、完整。

        “嚴監(jiān)管對于資本市場的積極意義在于，可以提高市場的透明度和公平性，減少市場操縱和內(nèi)幕交易等不正當行為，保護投資者的合法權(quán)益。同時也可以促進市場的健康發(fā)展，提高資本市場的整體質(zhì)量和穩(wěn)定性。監(jiān)管部門可以完善監(jiān)管法規(guī)、加強執(zhí)法力度、建立舉報機制、加強對公司高管的教育和培訓等。”付建補充道。

《電鰻快報》