近年來，商業銀行資產質量壓力不斷增大。如何增強商業銀行的風險管理能力、加大對不良資產的處置力度，是商業銀行等金融機構所要思考的關鍵問題。
內外因素加大不良貸款壓力
近年來商業銀行不良貸款增速維持高位，究其原因，主要體現在兩個方面：從外部環境看，本輪不良貸款高企始于上一輪經濟刺激政策后銀行信貸快速擴張，隨后為了抑制經濟過熱，央行提高準備金率和利率，經濟增長開始減速，不良貸款生成加速。
從商業銀行內部管理機制看，管理能力不足加劇了不良貸款壓力。一是一些商業銀行的風險管理存在明顯的滯后性，欠缺預防管理意識，導致無法及時發現信用風險；二是當前商業銀行尤其是中小型銀行尚未形成科學完善的信用評價機制；三是貸后管理方式重形式、輕實效，管理流程缺乏系統性的動態跟蹤機制；四是逾期貸款與不良資產管理領域的團隊建設不足，缺乏專業人才；五是問責機制形式化，信貸責任劃分不清，“責權利”不能均衡一致。
隨著宏觀經濟步入新常態，傳統行業產能過剩現象凸顯，企業倒閉、兼并帶來的風險將是銀行業面臨的挑戰。商業銀行信貸政策必須與宏觀經濟、產業政策相適應，最大限度地降低政策風險和市場風險。
著力提升資產質量
商業銀行應強化對宏觀經濟的預判能力，制定更具前瞻性和科學性的信貸策略。一是打造專業素質過硬的專家團隊，持續跟蹤宏觀經濟先行指標的動態變化，及時分析產業政策以及財政貨幣政策，更具前瞻性地精準把握宏觀經濟發展態勢，制定有效管理戰略，科學規范地謀劃信貸經營布局，把控全局風險。
二是掌握產業運作規律，細化行業準入標準。商業銀行應在充分掌握各行業商業運作模式、供求關系、競爭機制等市場特征的基礎上，完善并細化行業準入標準。針對現代服務業和高端制造業等新興產業發育不成熟、輕資產運作、不確定因素較大等特點，應提高對企業進行資質審核和資產評估的嚴謹性和可靠性，并基于技術、市場及發展前景等多重因素優選客戶，實施名單制管理。
三是結合區域政策和產業特征，制定區域產業準入標準。我國地域遼闊，各區域資源稟賦、產業結構、區域政策差距較大，商業銀行在制定行業準入標準時應因地制宜地制定區域準入標準，避免“一刀切”現象。如某些產能過剩的行業，雖整體上應逐步退出，但在京津冀、長三角等地區，區域政策給某些企業帶來了一定市場機會，可適當予以金融支持。新興產業雖然未來發展潛力較大，但目前新興產業園區遍地開花，部分地區科研實力不足，產業鏈不完整，應防范區域風險。
同時，應構建全面完善的信貸管理機制。一是構建科學完善的貸款管理體系，提高銀行信貸業務的審批與監督力度，嚴格踐行“三查制度”。同時，構建明確的問責機制，在不同職能部門之間形成相互制衡的局面。二是完善調查方法，有效規避信息不對稱問題。充分整合商業銀行各職能部門的優勢資源，在客戶、信貸、風險管理領域構建全面性和系統性的審查機制；針對信貸大戶組建專門的債權銀行聯席會，構建科學有效的信息共享機制；廣泛征求外聘專家及專業風評機構的建議；與工商、稅務等職能部門形成聯動機制，以有效的信息共享機制來杜絕虛假信息及業務。三是加強信貸文化建設，打造高層次、專業化信貸隊伍。商業銀行必須在人才管理領域構建科學有效的考核機制，改變過去單純強調市場業績和資產規模的僵化目標；以更明確、嚴格的責任制度和激勵制度來引導信貸業務人員始終堅持道德底線、風險底線，在整個銀行內部打造現代化的信貸文化。
實施全面風險管理，推進資產穩健增長。一是建立健全銀行風險預警和控制機制，推進實施違約風險補償這一優秀創新制度。著重分析借款主體的盈利水平和償債能力，并對這一核心指標展開動態化的跟進與分析，借助定量和定性分析相結合的方法來科學評價客戶的信用等級，關注信貸資金的具體流向，一旦發現風險隱患，及時給出有效止損措施。
二是強化全流程管理能力，構建長效化的風險管控機制。按照審貸分離和權力制衡的基本原則，構建嚴格的準入機制，將盡職調查與管理滲透到整個信貸流程中，著重對各項資料的真實性和完整性進行審查；著力完善貸審會制度，以實名投票和專家審議為核心來避免相互推諉；充分借助互聯網及大數據等新興科技來提高信貸管理水平，降低人為因素的干擾。
三是構建新型系統性風險管理體系。利用大數據、互聯網技術，采取線上線下相結合的方式，及時調整客戶戰略、構建綜合化客戶結構體系，積極推進綜合經營，提高風險的抵御能力，從強化銀行研發能力體系建設、完善公司治理體系建設、加強審計和內控合規、探索優化資本補充機制等方面進行全面風險管理。
四是提高對各分支機構經營活動的風險管理能力。各商業銀行總行必須強化對自身分支機構的風險管控能力，著重評價分支機構的風險偏好以及所沿用的管理方法，提高對日常經營業務的監管力度。為避免各分支機構出現短視行為、忽視長遠發展利益，各商業銀行總行不但要對各分支機構的經營業績進行評價和監督，同時要關注分支機構的具體經營過程及行為。
運用市場化手段盤活商業銀行不良資產。一是在控制有效資產的基礎上積極開展重組盤活。在外部經濟環境依然存在諸多不確定因素的背景下，必須將不良資產的處置與盤活放在重要位置，充分借助追加擔保或抵押、更換借款主體、更改還款模式或降低利率等有效方式，切實幫助有困難的企業逐步恢復生產經營，提高自身的償債能力。在處置不良貸款的過程中必須有效規避短視行為，以實現銀行的長遠發展為目標，有效處理好短期目標和長遠目標、當前利益和未來利益之間的關系，避免操之過急。
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二是借助抵債、轉債等手段實現“以時間換空間”。對于借款主體難以在短期內強制性變現的股權及優質資產，在處置時不能操之過急，盡量不在市場低迷階段進行交易，并借助公開拍賣或者公益價值評估等方式來簽訂強制性或協議性的抵債合同，在后期市場逐步活躍后，再爭取以溢價方式出售，由此實現“以時間換空間”的預期目標。在債務抵償方面，必須充分借助抵債、轉債等市場化操作手段，將不良資產轉化為更為靈活的有效資產，由此提高資產收益率。
三是充分借助市場化、投行化方式來豐富和完善不良資產處置手段。商業銀行應借助資本市場積極把握資產管理機構、授信客戶以及社會投資者等外部主體在重組、并購、發行債券、IPO等領域的業務機會以及在混合所有制改革進程中的并購重組機遇，持續探索不良資產處置的多元化路徑。同時，與證券、基金、信托等專業機構開展更為全面的合作，借助信用增級、私募或承銷商公開發售的方式，將更多欠缺流動性但未來依然能夠創造更為穩定收益的不良資產轉換為在證券市場上可以流通和銷售的證券產品。
《電鰻快報》
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