蘇州銀行A股IPO過會，但不良攀升和內控管理的風險點猶在

　　蘇州銀行連年增長的不良和一系列頻發的內控風險案件一直牽扯著市場神經。

　　郝昕瑤

　　記者丨郝昕瑤

　　銀行A股IPO一直處在加速進程中。

　　4月25日，蘇州銀行成功通過證監會首發上會審核，將成為2019年A股市場迎來的第5家上市銀行，江蘇省上市銀行數量也將進一步擴充至9家。

　　今年以來，已有紫金銀行(8.590, 0.10, 1.18%)（601860.SH）、青島銀行(7.090, -0.17, -2.34%)（002948.SZ）、西安銀行(10.370, -0.14,-1.33%)（600928.SH）以及青農商行(8.710, -0.18, -2.02%)（002958.SZ）等4家銀行成功上市交易。

　　蘇州銀行預披露的招股說明書顯示，該行擬于深交所上市，首次公開發行不超過10億股，招商證券(17.450, -0.55, -3.06%)、東吳證券(11.500,-0.43, -3.60%)為其聯合保薦機構。所募集的資金扣除發行費用后，將全部用于補充該行核心一級資本。

　　蘇州銀行前身系原蘇州市區農村信用合作聯社清產核資的基礎上發展來的江蘇東吳農商行，為全國第5家股份制農村商業銀行，于2010年完成更名，于2011年3月完成監管序列變更，監管隸屬關系由原來的農村中小金融機構監管序列變更為中小商業銀行監管序列，這也意味著其從農商行正式變更為城商行。

　　2015年，蘇州銀行啟動了上市計劃，并在當時聘請了招商證券作為公司IPO的保薦機構。至2016年底，蘇州銀行正式向中國證監會提交了招股說明書，并在2017年12月更新招股說明書。

　　在2016年蘇州銀行的一份上市規劃議案中曾提及，除計劃A股上市外，該行同時也在研究香港H股市場上市的必要性和可行性，并根據屆時的政策要求和市場環境，擇機啟動H股上市的工作。

　　對此，蘇州銀行內部人士曾對媒體表示，當時作出這一計劃的原因，在于內部是為公司實現上市做的兩手準備，在目前A股IPO順利的情況下，H股上市的計劃實際已經處于暫停，后續是否再次推動將視實際情況而定。

　　蘇州銀行官網披露的部分信息顯示，截至2018年底，該行總資產為2906.31億元，截至3月末首次突破3000億元至3152.11億元。截至3月末總存款2065.36億元，總貸款1457.11億元，其中，中小微貸款余額為976.73億元，占總貸款的比例達74.69%。目前該行旗下有蘇州金融租賃股份有限公司、4 家村鎮銀行、以及連云港(5.860, 0.03, 0.51%)東方農商行等2 家農商行。

　　根據以往年報數據，經營情況方面，2018年上半年，該行營業收入37.15億元，凈利潤13.27億元，同比增長21.47%。利息凈收入31.66億元，在營收中占比85.22%。和大多數區域性中小銀行類似，蘇州銀行經營業務依賴利息凈收入，據該行此前更新招股說明書披露，2017年上半年、2016年、2015年，該行利息凈收入占營業收入的比重分別是85.61%、84.14%和83.54%。

　　截至2018年6月末，蘇州銀行資本充足率12.6%，一級資本充足率9.7%，核心一級資本充足率9.67%，比上年末分別減少了0.91個百分點、0.75個百分點和0.75個百分點。在規模不斷擴張的情形之下，沖刺IPO確實源于資本補充的迫切需求。

　　值得關注的是，蘇州銀行連年增長的不良和一系列頻發的內控風險案件一直牽扯著市場神經。

　　數據顯示，2015-2018年三季度末，蘇州銀行不良貸款率分別為1.44%、1.45%、1.41%和1.70%，呈現逐年高企的趨勢。江蘇銀保監局數據顯示，截至2018年末，該省政策性銀行、大型銀行、股份行、城商行的不良貸款率都在1%左右。蘇州銀行方面解釋，該行正在主動加強不良貸款核銷，貸款分類管理不斷趨于嚴格。

　　此外，內控和票據風險事件也頗受關注。

　　早在2016年披露的招股書中，就曾披露該行與鄂爾多斯(9.180, -0.42,-4.38%)農商行4.5億元的票據官司，這一訴訟至2018年底才以蘇州銀行二審勝訴宣告結束。

2017年，該行又爆出淮安支行因“貸后資金監控不力，貸款資金被挪用作為商票保貼業務質押存單”違規被當地銀監局罰款的事件。

　　去年更有一份裁判文書披露了蘇州銀行洋河支行客戶經理的騙貸案件。該名客戶經理利用職務之便私刻公章、偽造證明材料，共102次為以貸款的方式挪用蘇州銀行洋河支行的資金供自己和他人使用，涉案金額高達2720萬元。基層暴露出的風險讓江蘇銀行(7.110, -0.11, -1.52%)的內控管理備受質疑。

　　截至目前，江蘇省內共有8家A股銀行類上市公司，其中包括南京銀行(8.640, -0.24, -2.70%)和江蘇銀行等2家城商行，以及無錫銀行(6.440,-0.18, -2.72%)（600908.SH）、江陰銀行(5.140, -0.17, -3.20%)（002807.SZ）、常熟銀行(7.640, -0.28, -3.54%)（601128.SH）、張家港行(6.650, -0.21, -3.06%)（002839.ZS）、蘇農銀行(7.150, -0.18,-2.46%)（603323.SH）、紫金銀行（601860.SH）等6家農商行。

《電鰻快報》