《電鰻財經》 趙超/文

        預計2020年上半年凈利潤超2.8億元的普利特(002324.SZ)，收購資產方案一改再改。而公司控股股東及一致行動人，借機大舉減持公司股份。

        《電鰻財經》還注意到，普利特擬收購的資產之一啟東金美，不僅存在停產狀況導致業績下滑，還因環保問題在2019年10月被責令整改，并被處于4萬元罰款。

        方案調整

        7月24日，普利特發布《交易方案調整公告》，調整前，經交易雙方協商確定，本次交易作價為10.66億元。考慮啟東金美、福建帝盛、帝盛進出口、帝凱貿易及欣陽精細各自的生產經營情況，報告期及預測期內各自對整體業績的貢獻度等因素，本次交易中，啟東金美100%股權定價為3億元，福建帝盛100%股權定價為5.19億元，帝盛進出口100%股權定價為8800萬元，帝凱貿易100%股權定價為880萬元，欣陽精細100%股權定價為1.5億元。

        調整后，交易總價降至10.16億元，其中，福建帝盛全部股權定價調降5000萬元至4.69億元，其他收購價格保持不變。

        《電鰻財經》注意到，交易價格下調的同時，業績承諾也相應調整。調整前，業績承諾方共同承諾，欣陽精細、啟東金美、福建帝盛、帝盛進出口、帝凱貿易2020年至2022年實現的歸屬于標的公司股東之扣除非經常性損益后的模擬合并凈利潤，分別不低于8000萬元、1.1億元、1.3億元。

        調整后，上述標的公司2020年實現的歸屬于標的公司股東之扣除非經常性損益后的模擬合并凈利潤，不低于6500萬元。

        這并非普利特首此調整收購方案。

        股東減持

        2019年9月12日，普利特第五屆董事會第二次會議，通過上述股權收購方案。隨后，公司股價持續上漲。但公司控股股股東也隨即借機拉開了減持序幕。

        2019年11月23日，普利特披露《關于控股股東及部分董監高減持股份的預披露公告》，公司控股股東周文計劃在公告披露之日起15個交易日后的6個月內通過集中競價、大宗交易方式合計減持本公司股份不超過3168.94萬股(占公司總股本的6%)。

        截至2020年1月15日，周文已通過集中競價和大宗交易方式累計減持普利特330萬股，占公司總股本的0.63%;一致行動人翼鵬發展通過集中競價方式累計減持200萬股，占公司總股本的0.38%，兩者合計減持公司股份530萬股。

        2020年1月15日至2020年1月22日，周文通過集中競價和大宗交易方式合計減持1049萬股 (除權后)，占公司總股本的 1.24%。

        3月10日，普利特公告稱調整方案，將由“上市公司擬采用發行股份及支付現金相結合的方式購買交易對方持有的標的公司100%股權”，變更為“上市公司擬采用發行股份、可轉換公司債券及支付現金相結合的方式購買交易對方持有的標的公司100%股權”。

        隨后的5月12日至5月25日，周文再次通過大宗交易方式合計減持普利特964萬股，占公司總股本的1.14%。5月26日至2020年5月27日，周文通過大宗交易方式合計減持999萬股，一致行動人翼鵬發展通過集中競價方式累計減持704萬股。

        《電鰻財經》注意到，自本次減持計劃開始日至2020年5月27日，周文及翼鵬發展累計減持普利特股份數量達到3665萬股，占公司總股本的4.34%。

        值得注意的是，普利特的控股股東、實際控制人周文及其一致行動人上海翼鵬，以及本次重組交易對方及其關聯方，均不參與本次交易發行股份及可轉換債券募集配套資金的認購。周文及翼鵬發展上述減持行為，純粹是為了套現。

        標的公司曾停產 因污染被罰款

        《電鰻財經》注意到，普利特此次收購資產中，2018年啟東金美存在停產情形，致使標的公司整體收入較2017年減少21.92%。

        普利特解釋稱，啟東金美主要從事紫外線吸收劑的生產，產品主要包括UV-P、UV-326、UV-327等，受江蘇大范圍環保整治及2019年響水“3·21”爆炸事件影響，2018年開始啟東金美不斷進行環保及安全方面的升級改造，導致其產能、產量出現不足的情形。

        2018年、2019年及2020年1-3月，啟東金美停產停工的主要原因分為高溫檢修、配電房搬遷、車間檢修、重大活動限制生產、火災事故、春節假期及新冠疫情等。

        啟東金美主營業務收入由2017年的2.46億元下降至2019年的1.54億元，下降幅度較大。因此，停產對啟東金美影響較大。

        《電鰻財經》注意到，啟東金美曾在2019年10月8日，被南通市啟東生態環境局責令立即改正違法行為，并處罰款四萬元整，違法行為類型為違反《中華人民共和國固體廢物污染環境防治法》。

《電鰻快報》