????????11月15日晚，澤達(dá)易盛公告，公司董事長(zhǎng)林應(yīng)和董事會(huì)秘書應(yīng)嵐于2022年11月15日分別收到天津證監(jiān)局下發(fā)的行政監(jiān)管措施決定書。

????????天津證監(jiān)局決定對(duì)林應(yīng)和應(yīng)嵐采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。上述兩人均涉及委托理財(cái)事項(xiàng)信息披露違規(guī)，以及閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金到期未歸還事項(xiàng)，而應(yīng)嵐還涉及違反IPO時(shí)的承諾超比例減持股票。

????????目前，公司上述委托理財(cái)因違規(guī)投資高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，可能面臨無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益、虧損、無法收回本金的風(fēng)險(xiǎn)，而補(bǔ)充流動(dòng)資金的1億元募集資金目前仍未歸。今年三季報(bào)顯示，公司營業(yè)收入僅六千多萬元，凈利潤則虧損4900多萬元，如果2022年全年繼續(xù)虧損且營業(yè)收入不足1億元，公司將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

????????主營信息系統(tǒng)集成服務(wù)的澤達(dá)易盛原為新三板公司，于2020年6月在科創(chuàng)板上市，上市后股價(jià)從最高的85.99元/股一路狂跌，上月最低觸及10.91元/股，最新股價(jià)也僅12.5元/股，市值僅剩10.39億元。

涉兩大違規(guī)事項(xiàng)

????????根據(jù)天津證監(jiān)局的決定書，林應(yīng)和應(yīng)嵐主要涉及兩大違法違規(guī)事項(xiàng)。

????????一是委托理財(cái)事項(xiàng)信息披露違規(guī)。

????????公司及子公司浙江金淳與鑫沅資產(chǎn)管理和托管人上海銀行簽訂《鑫沅資產(chǎn)鑫通1號(hào)單一資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理合同》《鑫沅資產(chǎn)鑫福3號(hào)單一資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理合同》，合同落款時(shí)間為2020年12月1日，另于2020年12月24日、2021年8月12日、2021年12月21日相繼簽訂上述合同的多個(gè)補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議對(duì)產(chǎn)品類別、產(chǎn)品投向、存續(xù)期限、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、退出安排等關(guān)鍵內(nèi)容作出調(diào)整。

????????2020年12月30日，鑫沅資產(chǎn)鑫通1號(hào)、鑫沅資產(chǎn)鑫福3號(hào)將合計(jì)1億元投資款投向杭州和鑫商盈(有限合伙)。公司在《2020年年度報(bào)告》《關(guān)于委托理財(cái)?shù)倪M(jìn)展公告》《關(guān)于上海證券交易所<關(guān)于澤達(dá)易盛(天津)科技股份有限公司委托理財(cái)?shù)膯栐兒?的回復(fù)公告》等公告文件中，未披露上述合同簽訂補(bǔ)充協(xié)議有關(guān)情況，披露的產(chǎn)品類別、產(chǎn)品投向、存續(xù)期限、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、退出安排等關(guān)鍵內(nèi)容，與產(chǎn)品實(shí)際投資情況不一致。

????????二是閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金到期未歸還。

????????公司根據(jù)2021年7月5日董事會(huì)決議，使用1億元閑置募集資金用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限為公司董事會(huì)審議通過之日起不超過12個(gè)月。但12個(gè)月到期后，公司未在規(guī)定期限內(nèi)歸還用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金。

????????林應(yīng)作為公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，系公司經(jīng)營管理負(fù)責(zé)人和信息披露事務(wù)首要責(zé)任人，在任職期間，未能忠實(shí)、勤勉履行職責(zé)，對(duì)公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。

????????應(yīng)嵐作為公司董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會(huì)秘書，系公司信息披露事務(wù)和財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)的具體負(fù)責(zé)人，在任職期間，未能忠實(shí)、勤勉履行職責(zé)，對(duì)公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。另外，應(yīng)嵐還涉及違反承諾超比例減持公司股份。

????????基于上述情況，天津證監(jiān)局作出對(duì)上述兩人出具警示函的監(jiān)管措施。

業(yè)績(jī)大變臉有被ST風(fēng)險(xiǎn)

????????天津證監(jiān)局上述監(jiān)管措施可能還只是開胃小菜，目前公司及董事長(zhǎng)還正在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

????????此前披露，公司于2022年5月11日收到中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)被立案。公司董事長(zhǎng)林應(yīng)于2022年7月12日收到中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因林應(yīng)涉嫌信息披露違法違規(guī)被立案。

????????截至目前，中國證監(jiān)會(huì)調(diào)查工作仍在進(jìn)行中，公司尚未收到中國證監(jiān)會(huì)就上述立案調(diào)查事項(xiàng)的結(jié)論性意見或決定。

????????而目前，公司上述委托理財(cái)尚未收回，且存在較大風(fēng)險(xiǎn)。公司未按規(guī)定及時(shí)披露的三次補(bǔ)充協(xié)議，將委托理財(cái)投資類別由固定收益類變更為權(quán)益類，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)由R2變更為R5，中低風(fēng)險(xiǎn)中低收益變更為高風(fēng)險(xiǎn)高收益，投資年限由5年變更為10年。變更后，公司可能面臨無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益、虧損、無法收回本金的風(fēng)險(xiǎn)。

????????另外公司前述挪用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金到現(xiàn)在也同樣未歸還。

????????公司稱，2021年以來，公司資金回籠不達(dá)預(yù)期，各類應(yīng)收款項(xiàng)回款慢，項(xiàng)目驗(yàn)收進(jìn)度延遲，給公司營運(yùn)資金造成了較大影響。此外，銀行貸款信用政策收緊，直接影響了公司的資金安排，可供經(jīng)營活動(dòng)支出的不受限貨幣資金不足以歸還前述臨時(shí)補(bǔ)流的募集資金。

????????中國基金報(bào)記者注意到，公司業(yè)績(jī)自2020年上市當(dāng)年就開始下滑，進(jìn)入今年則開始轉(zhuǎn)虧，且虧損額持續(xù)擴(kuò)大，目前需要重點(diǎn)關(guān)注公司在2022年年報(bào)出來后會(huì)不會(huì)被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

????????今年三季報(bào)來看，公司營業(yè)收入僅有6666萬元，較上年同期下降了68.6%，其中三季度單季營收僅僅只有區(qū)區(qū)1500萬元。凈利潤方面則為-4916萬元，扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為-5476萬元，而公司去年同期凈利潤和扣非凈利潤為盈利3622萬元和3294萬元。

????????根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，如果公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益之前或者之后的凈利潤為負(fù)值且營業(yè)收入低于1億元，則公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

《電鰻快報(bào)》