證券時報記者 閆晶瀅

在網信證券出現(xiàn)股東持股不合規(guī)問題后，同為遼寧券商的中天證券也遭遇來自證監(jiān)會的監(jiān)管函。

日前，證監(jiān)會網站公布信息顯示，中天證券因違規(guī)向相關股東分配利潤，且未履行相關決議程序，公司董事長、總經理、時任財務總監(jiān)、時任合規(guī)總監(jiān)分別被采取警示函及監(jiān)管談話等措施。

董事長及總經理同時被罰

在公司2017年～2018年連續(xù)出現(xiàn)虧損的情況下，中天證券仍向股東分配利潤，不符合常理，更違反了法律和監(jiān)管規(guī)定。

證監(jiān)會公布的行政監(jiān)管措施決定顯示，中天證券的違規(guī)之處主要在于：在累積未分配利潤為負的情況下，于2018年6月向相關股東分配利潤，且未履行董事會、股東大會決議程序，且未及時就有關情況向監(jiān)管部門報告。基于此，證監(jiān)會對中天證券董事長馬功勛出具警示函，并要求時任合規(guī)總監(jiān)前去遼寧證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。

而在違規(guī)分配利潤之后，這也導致中天證券在賬務處理方面存在問題，向監(jiān)管部門報送的月報不真實、準確、完整。對此，證監(jiān)會對中天證券時任財務總監(jiān)出具警示函，要求公司總經理李安友接受監(jiān)管談話。

就財務情況來看，2017年中天證券實現(xiàn)營業(yè)收入1.07億元，同比下降73.21%；凈利潤為-2.20億元，由盈轉虧，主要系自營業(yè)務拖累。2018年中天證券營收有所好轉，達到2.71億元，凈利潤則為-0.89億元，仍然處于虧損狀態(tài)。

根據(jù)《公司法》及相關規(guī)定，在年度虧損未彌補完之前，不得提取法定盈余公積金；在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。

對于公司負責人此次遭遇監(jiān)管行政措施，中天證券相關負責人向證券時報記者表示，關于后續(xù)情況暫時無法回復更多消息。

IPO計劃暫時擱置

公開信息顯示，中天證券成立于2004年，注冊資本為22.25億元。2016年5月，中天證券增資擴股方案落地，本鋼集團、遼漁集團、遼寧能源投資三家股東加入。截至2018年年底，公司控股股東仍為遼寧省國資委，持股比例為40.16%。

2017年6月，在完成上一輪增資擴股之后，中天證券再次于大連產權交易所掛出面向社會資本的增資擴股方案，擬將注冊資本增至63.85億元。隨后，2017年7月，中天證券發(fā)布IPO審計服務采購項目，公告招標會計師事務所，為其IPO項目提供服務。而在2017年～2018年連續(xù)虧損之后，A股上市的計劃也隨之擱置。

此外，2017年底中天證券還因所持債券估值問題,被遼寧證監(jiān)局責令增加內部合規(guī)檢查次數(shù)。

今年3月，中天證券再次出現(xiàn)違規(guī)情況。遼寧證監(jiān)局稱，中天證券在辦理融資融券業(yè)務資金交收時，未按照公司業(yè)務流程計算客戶信用資金賬戶中的自有資金情況并進行相應的劃款，導致客戶信用交易擔保資金出現(xiàn)缺口，存在挪用客戶資金擔保賬戶內資金的情況，因此對其采取監(jiān)管函的行政監(jiān)管措施。

《電鰻快報》