????????近日，沖擊上市的東莞銀行股份有限公司(下稱“東莞銀行”)又遇上了風浪。廣東省通信管理局發布動態《209款App被廣東省通信管理局責令整改或關停(2020年11-12月)》名單中，東莞銀行赫然在列。因涉及侵害用戶隱私等違規行為，廣東省通信管理局責令其對東莞銀行APP進行整改。

????????具體來看，東莞銀行APP共涉及四項問題，包括明確拒絕非必要權限后仍然頻繁索要、未在隱私政策中發現描述撤回已同意授權的條款描述和未在隱私政策等公示文本中逐一列明APP所集成第三方SDK收集使用個人信息的目的、方式和范圍等。

????????《投資者網》就此次侵害用戶隱私行為向東莞銀行進行求證，對方表示在收到廣東省通信管理局的通知函后立即組織排查，現已完成整改。

????????值得一提的是，圍繞深圳大灣區的金融機構林立，競爭激烈。包括順德農商行、廣州銀行在內的多家中小銀行正加速奔赴IPO，謀求上市長達12年之久的東莞銀行要想搶先登陸資本市場或許并不容易。超標的房貸占比、多起大額訴訟糾紛以及資產質量藏憂等問題，或將成為東莞銀行IPO路上的絆腳石。

????????涉房貸款占比超標減值計提增四成

????????近年來，隨著房地產市場調控趨嚴，房地產貸款業務也成為證監會IPO審核的重點之一。此前，包括廣州銀行在內的多家中小銀行IPO均被問及該業務具體情況。

????????按照最新出臺的房貸新規要求，第三檔下中資小型銀行和非縣域農合機構房地產貸款占比上限為22.5%，個人住房貸款占比上限為17.5%。

????????從個人貸款和墊款分布來看，東莞銀行偏愛于投向個人住房貸款。2017年—2019年末，該行個人住房貸款分別為247.29億元、311.84億元和471.33億元，占東莞銀行貸款及墊款總額的比例分別為24.52%、21.46%和24.78%。

????????若以2019年數據為基礎，東莞銀行房地產貸款集中度超標，將面臨不小的壓力。截至2019年末，東莞銀行房地產業貸款占比為33.78%;其中公司端房地產業貸款占9%，個人住房貸款占比為24.78%。

????????聯合資信評估有限公司對其信用債評級報告中也指出了涉房貸款的風險，“東莞銀行房地產相關領域的風險敞口相對較大，存在業務集中風險，房地產市場的宏觀調控對信用風險管理的影響較大。”

????????針對房地產貸款占比超標問題，東莞銀行回復《投資者網》稱：“我行堅決貫徹落實國家及監管政策要求，積極調整信貸資產結構，房地產貸款集中度持續下降。2020年，我行整體資產質量未因房地產貸款占比變化而受到影響。”

????????值得一提的是，近年來部分中小銀行將重點瞄準投資業務，甚至將其發展成為營收貢獻的增長主力。據了解，截至2019年末，東莞銀行投資類資產總額1392億元，較上年末增長12.69%。

????????與此同時，東莞銀行也加大了對投資類資產減值準備尤其是債權投資減值準備的計提力度。2019年，東莞銀行計提信用減值損失為34.09億元，同比增長近四成。其中，2019年該行債權投資的減值準備計提加大至17.56億元。

????????不良率高于同行大額貸款糾紛頻發

????????在資產質量方面，2017年—2019年，東莞銀行不良率分別為1.49%、1.39%和1.27%。盡管該行的不良貸款率整體呈現下降趨勢，但2019年該行可疑類貸款驟增仍引起較大關注。截至2019年末，東莞銀行可疑類貸款余額11.36億元，約為2018年的3.5倍。

????????對此，東莞銀行解釋稱：“個別企業授信客戶出現現金流緊張，經營情況持續惡化。我行依據謹慎性原則和信貸資產風險分類的標準，對部分信貸資產調整為‘可疑’貸款。”

????????此外，與深圳大灣區另外三家謀求A股上市的銀行(南海農商行、順德農商行、廣州銀行)相比，東莞銀行的不良率仍偏高。2019年東莞銀行、廣州銀行、南海農商行和順德農商行不良率分別為1.27%、1.19%、1.06%和1%，同期東莞銀行的撥備覆蓋率卻低于上述可比銀行。

????????2019年大灣區擬A股上市銀行資產質量對比

????????除了資產質量在當地銀行業競爭中略處于弱勢之外，與東莞銀行相關的問題貸款涉訴糾紛頻發。

????????截至2019年6月末，東莞銀行及分支機構作為原告且單筆爭議標的金額在1000萬元以上的尚未了結的訴訟案件共計24宗，涉及的標的金額共計12.86 億元，訴訟本金余額共計11.32億元。招股書中稱，上述案件均屬該行從事銀行業務所引起的借貸糾紛或追償貸款糾紛。

????????2019年年報顯示，東莞銀行新增重大問題貸款訴訟事項(單個訴訟案件涉訴貸款本金 1000 萬元以上訴訟事項)涉訴貸款本金合計13.95億元。

????????針對大額問題貸款訴訟糾紛，東莞銀行向《投資者網》表示：“上述新增重大問題貸款訴訟已充分計提貸款損失準備，減值準備計提政策與一般貸款相同，計提規則符合監管要求，不會對我行的經營產生重大不利影響，亦不會對我行上市進展構成實質性法律障礙。”

????????此外，在資本充足率上，東莞銀行與上市城商行相比仍存在一定的差距。截至去年6月末，東莞銀行資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為14.41%、9.86%和9.02%，而同期已上市城商行對應指標平均分別為13.57%、10.76%和9.52%。

????????若能順利上市，對東莞銀行而言無疑是重大助力。東莞銀行稱：“2020年我行成功發行22億永續債，有效提高一級資本充足率指標。接下來積極推進IPO上市工作，并結合業務規劃和資本指標情況，適時發行永續債，提高一級資本充足率水平。”

????????但面對房地產貸款超標、減值計提大幅增加、大額問題貸款糾紛頻發等情況，東莞銀行IPO面臨的挑戰不言而喻。

《電鰻快報》