證券代碼：600388 證券簡稱： ST龍凈 公告編號：2022-039 債券代碼：110068 債券簡稱：龍凈轉債 福建龍凈環保股份有限公司 關于控股股東資金占用的自查情況及整改措施的提示性公告 本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

福建龍凈環保股份有限公司(以下簡稱“公司”、“龍凈環保”)2021 年度財務報表被容誠會計師事務所(特殊普通合伙)出具了保留意見的審計報告，內部控制審計報告被事務所出具了否定意見的審計報告。為此，公司高度重視，要求控股股東及非標事項涉及的業務合作單位對相關事項逐一核查。 據非標事項涉及的業務合作單位及公司控股股東自查，相關單位承認非標審計報告涉及的部分事項存在控股股東利用業務合作公司非經營性占用公司資金的情況，現將相關資金占用自查情況及整改方案報告如下：

一、非標審計報告涉及的主要內容 2021 年度公司及其子公司與頂丞建工集團有限公司(以下簡稱“頂丞建工”)、名筑建工集團有限公司(以下簡稱“名筑建工”)簽訂多份總承包工程、代建協議，通過合同預付款方式，累計向頂丞建工、名筑建工預付工程款 92,021.06 萬元，累計收回 42,970.52 萬元(含已完成工程進度 23,170.52 萬元、項目終止退回 19,800.00 萬元)。截至 2021 年 12 月 31 日形成的預付工程款余額為 49,050.54 萬元。隨著工程建設的持續推進并經建設進度確認，截至 2022 年 3 月 31 日該部 分預付款余額為 31,412.19 萬元，且相關項目仍在持續建設中。 2021 年度龍凈環保公司向西藏思匯錦工貿有限公司、森帝木業(深圳)有限公司等單位支付股權收購款意向金、土地使用權轉讓款合計 34,000.00 萬元， 截至 2021 年 12 月 31 日形成的其他應收款、預付款項余額為 34,000.00 萬元。上 述投資項目現已終止并全額退回相關意向金及預付款。

二、資金占用情況 經控股股東自查，累計占用上市公司資金 36,480.00 萬元。截止到本公告日，尚有 15,580.00 萬元資金未歸還。 1、公司預付給產業園的施工方頂丞建工的工程資金共計 33,221.06 萬元，隨 著項目建設的持續推進，截止 2022 年 3 月末，尚有 6,361.39 萬元未結算。公司 為此要求頂丞建工自查該項資金的使用情況，發現支付給頂丞建工的工程款項未完全用于支付項目所需材料，工程施工費用，相關人員工資等。頂丞建工將其中的 5,000 萬元借給控股股東的關聯公司。截止目前，相關資金尚未歸還。 2、公司預付給產業園的施工方名筑建工的工程資金共計 39,000.00 萬元，隨 著項目建設的持續推進，截止 2022 年 3 月末，尚有 25,050.80 萬元未結算。公司 為此要求名筑建工自查該項資金的使用情況，發現公司支付給名筑建工的工程資金未完全用于支付項目所需材料，工程施工費用，相關人員工資等。名筑建工將其中的 10,580 萬元借給控股股東的關聯公司。截止目前，相關資金尚未歸還。 3、2021 年 9 月 29 日龍凈環保公司向西藏思匯錦工貿有限公司支付股權收 購款意向金 17,000.00 萬元，交易對手方將其中的 8,900.00 萬元借給控股股東的 關聯公司。上述投資項目現已終止并于 2022 年 4 月 8 日全額退回相關款項。 4、2021 年 9 月 17 日龍凈環保公司向森帝木業(深圳)有限公司支付土地 使用權轉讓款 17,000.00 萬元，交易對手方將其中的 12,000.00 萬元借給控股股東 的關聯公司。上述投資項目現已終止并于 2022 年 4 月 19 日全額退回相關款項。

三、資金占用的利息 龍凈環保 2021 年的平均融資成本為 3.95%，資金占用收取的資金占用費按 5%計算，共計需收取資金占用利息 1,242.35 萬元，具體如下： 單位：萬元 交易對手 占用金額 付款日期 截止日 占用 利率 占用利息 天數 森帝木業(深圳)有限公司 12,000.00 2021-9-17 2022-4-19 214.00 5% 351.78 西藏思匯錦工貿有限公司 8,900.00 2021-9-29 2022-4-8 191.00 5% 232.86 頂丞建工集團有限公司 5,000.00 2021-6-25 2022-5-8 317.00 5% 217.12 名筑建工集團有限公司 10,580.00 2021-7-8 2022-5-8 304.00 5% 440.59 合計 36,480.00 1,242.35

四、解決資金占用的措施 經上述事項的業務合作方及控股股東自查，發現關聯方存在資金占用事項后， 公司立即與控股股東溝通，督促其制定切實可行的還款方案,盡快歸還占用的資金。 公司控股股東采取對外轉讓持有的龍凈環保上市公司股份的方式清償占用資金及利息。股權轉讓交易雙方在轉讓協議中約定,于標的股份交割日后的 3 個工作日內，收購方直接向龍凈環保支付被占用資金及利息共計 16,822.35 萬元。 同時控股股東為消除事務所非標意見涉及的預付工程款對公司可能造成的不利影響，防止出現預付工程款項出現減值的情況。積極督促承建方頂丞建工及名筑建工將剩余的預付工程款項全額退回。控股股東承諾將股權轉讓款借予施工方，并在股權轉讓協議中約定，在控股股東收到第二筆股權轉讓款 2 個工作日內，將該價款全部拆借給頂丞建工、名筑建工，并確保頂丞建工、名筑建工向龍凈環保支付全部待退回預付工程款。 若在控股股東收到上述款項 2 個工作日內，標的公司未能收到預付款退款的，則股權收購方有權直接將待退回款項總額與實際龍凈環保收到的預付款退款金額的差額直接支付予龍凈環保。 原控股股東承諾，自控股權轉讓協議簽署之日起，若根據控股權轉讓協議的約定，對龍凈環保負有債務的，原控股股東自龍凈環保獲得的 2022 年度及以后年度分紅應直接用于抵償對龍凈環保的負債。

五、整改措施 為了杜絕此類事件再次發生，公司將采取如下整改措施： 1、持續增強公司治理環節的投入力度，定期檢查公司與大股東及關聯方非經營性資金往來情況，杜絕大股東及關聯方的非經營性資金占用情況的發生。 2、公司根據《企業內部控制基本規范》及配套指引的有關要求進一步健全內部控制制度，完善內控管理體系，規范內控運行程序，提高公司風險防范能力，保護公司資產安全。 3、完善公司內部審計部門的職能，加強內部審計部門對公司內部控制制度執行情況的監督力度，提高內部審計工作的深度和廣度，加大重點領域和關鍵環節監督檢查力度，及時發現內部控制缺陷，及時整改，降低公司經營風險，促進公司規范運作和健康可持續發展。為防止關聯方占用公司資金情況的發生，公司內審部門將密切關注和跟蹤公司大額資金往來的情況，對疑似資金往來事項，及 時向公司董事會審計委員會匯報，督促公司嚴格履行相關審批程序。 4、組織公司全體董事、監事、高級管理人員認真學習領會《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》《公司法》《證券法》《上海證券交易所股票上市規則》《上市公司信息披露管理辦法》等相關法律法規、規范性文件的要求，深入學習上市公司規范運作規則和治理制度，提高合法合規經營意識。同時，公司要求公司總部及下屬企業相關人員認真學習相關治理合規要求，對與關聯方往來事項均予以特別重視，杜絕此類事項再次發生。

六、相關風險提示 公司將嚴格按照相關規定就后續進展情況及時履行信息披露義務。公司指定信息披露報刊為《中國證券報》、《上海證券報》以及上海證券交易所網站。有關公司信息均以在上述指定媒體刊登的信息為準，敬請投資者注意投資風險。 特此公告! 福建龍凈環保股份有限公司 董事會 2022 年 5 月 9 日

《電鰻快報》