近期，合縱科技回購“爽約”事件持續(xù)引發(fā)監(jiān)管關(guān)注。

        12月3日晚間，合縱科技公告，公司于當(dāng)日收到中國證監(jiān)會下發(fā)的立案告知書，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對公司立案。

        合縱科技表示，目前，公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動正常開展，經(jīng)營狀況平穩(wěn)有序，本次立案調(diào)查不會對公司生產(chǎn)、經(jīng)營和管理造成重大不利影響。值得一提的是，公告并未明確說明，涉嫌信息披露違法違規(guī)的具體事項(xiàng)。結(jié)合近期一系列公開信息，合縱科技“忽悠式回購”或是被證監(jiān)會立案的重要原因。

        這也折射出，金融監(jiān)管“長牙帶刺”的硬措施將打擊各類信息披露違法違規(guī)，促進(jìn)各市場主體“有諾必行”。各家上市公司應(yīng)自覺嚴(yán)格履行承諾，做到“一諾千金”，自覺維護(hù)誠實(shí)守信的市場環(huán)境。

        回購“爽約”事件引關(guān)注

        因承諾回購卻不實(shí)施，合縱科技于11月17日收到了北京證監(jiān)局的《行政監(jiān)管措施決定書》，對公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)違規(guī)行為記入誠信檔案。同日，深交所也就此事向合縱科技下發(fā)關(guān)注函，并表示將對公司及相關(guān)違規(guī)當(dāng)事人啟動紀(jì)律處分程序。

        根據(jù)前期公告，合縱科技自2022年11月10日起開始實(shí)施股份回購方案，擬在12個(gè)月內(nèi)斥資2000萬元至4000萬元回購股份。然而，時(shí)隔一年，回購期限已滿，合縱科技卻并未實(shí)施回購。

        對此，合縱科技解釋稱，一方面，公司重點(diǎn)開拓并實(shí)施風(fēng)電、光伏、儲能等智慧能源相關(guān)的EPC業(yè)務(wù)及相關(guān)設(shè)備制造，公司實(shí)際資金使用及儲備需求有所增大。另一方面，回購期限內(nèi)，特別是2023年以來受產(chǎn)業(yè)環(huán)境、市場價(jià)格下跌等因素影響，公司鋰電池正極材料板塊業(yè)務(wù)的收入、毛利大幅下降，造成公司業(yè)績大幅下滑，公司融資難度增加，造成一定的流動資金壓力。為保障公司業(yè)務(wù)正常開展，優(yōu)先滿足生產(chǎn)經(jīng)營資金需求，公司未能完成本次回購。

        北京證監(jiān)局在《行政監(jiān)管措施決定書》中明確指出，合縱科技上述行為違反了《上市公司股份回購規(guī)則》第三十六條的規(guī)定，現(xiàn)對合縱科技采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)違規(guī)行為記入誠信檔案。同時(shí)，北京證監(jiān)局要求合縱科技應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送書面整改報(bào)告，并按照整改期限完成相關(guān)回購事項(xiàng)。

        合縱科技表示，公司高度重視，認(rèn)真吸取教訓(xùn)，將根據(jù)北京證監(jiān)局的要求積極整改，切實(shí)加強(qiáng)對《上市公司股份回購規(guī)則》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化信息披露事務(wù)管理，嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)，提高公司規(guī)范運(yùn)作水平，維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

        監(jiān)管頻頻釋放嚴(yán)監(jiān)管信號

        深交所在11月17日向合縱科技下發(fā)的關(guān)注函中指出，合縱科技的行為涉嫌違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2023年8月修訂)》等相關(guān)規(guī)定，市場影響惡劣。深交所將對合縱科技及相關(guān)違規(guī)當(dāng)事人啟動紀(jì)律處分程序。

        同時(shí)，深交所還進(jìn)一步提出問詢，詢問公司未實(shí)施回購的原因及最初制定回購方案的目的，包括截至2023年9月30日，公司貨幣資金賬面余額18.83億元。請補(bǔ)充說明公司未完成本次回購方案的原因及合理性，是否擬進(jìn)一步采取相關(guān)措施完成上述回購方案;補(bǔ)充說明公司在制定回購方案時(shí)的決策是否足夠?qū)徤?，回購價(jià)格、回購期限等相關(guān)安排的設(shè)置是否合理;公司及提議人是否存在利用回購方案炒作公司股價(jià)、誤導(dǎo)投資者的情形等。

        11月28日，合縱科技一并發(fā)布了《關(guān)于回購公司股份實(shí)施期限延期的公告》、《關(guān)于北京證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書的整改報(bào)告》，擬對回購公司股份實(shí)施期限延期8個(gè)月，即自2022年11月11日起至2024年7月10日止。此外，公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定資金使用計(jì)劃，列示未來12個(gè)月內(nèi)大額資金支出需求，分階段提前安排預(yù)留資金2000萬元-4000萬元用于回購股份。

        這意味著，在從嚴(yán)監(jiān)管的態(tài)勢下，合縱科技需要在接下來的8個(gè)月時(shí)間里，完成此前的回購承諾。

        值得一提的是，近期監(jiān)管頻頻釋放嚴(yán)監(jiān)管信號。在近期召開的稽查辦案表彰獎(jiǎng)勵(lì)會上，證監(jiān)會再次強(qiáng)調(diào)保持資本市場監(jiān)管“嚴(yán)的基調(diào)”。證監(jiān)會稱，“活躍資本市場，提振投資者信心”必須堅(jiān)持“零容忍”執(zhí)法不動搖、不松懈，稽查執(zhí)法要“長牙帶刺”，以全面加強(qiáng)監(jiān)管為重點(diǎn)，依法查處欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假、操縱市場、違規(guī)減持等重大違法行為，營造良好市場環(huán)境，切實(shí)增強(qiáng)市場信心。

        證監(jiān)會11月17日發(fā)布的《證監(jiān)會系統(tǒng)深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹中央金融工作會議精神》透露，證監(jiān)會稽查局將打擊違法行為與精準(zhǔn)有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，依法從嚴(yán)查辦嚴(yán)重干擾資本市場重大改革實(shí)施、影響市場平穩(wěn)運(yùn)行、侵害投資者合法權(quán)益的大案要案。

《電鰻快報(bào)》