5月7日晚間，賽特新材公告稱，董事汪美蘭于近日收到福建證監(jiān)局出具的《關(guān)于對汪美蘭采取出具警示函措施的決定》。 

　　經(jīng)查，汪美蘭擔(dān)任賽特新材董事期間，名下證券賬戶于2024年4月17日合計(jì)賣出賽特新材可轉(zhuǎn)債4000張，并于當(dāng)天買入賽特新材可轉(zhuǎn)債2000張，上述行為違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定。

　　針對此事，《科創(chuàng)板日報(bào)》記者致電賽特新材證券部，其工作人員表示，本次立案事項(xiàng)系針對汪美蘭個(gè)人賬戶不當(dāng)操作的調(diào)查，汪美蘭是公司外部董事，不直接參與日常管理，不會對賽特新材的生產(chǎn)經(jīng)營造成重大影響，目前公司經(jīng)營活動正常開展。

　　北京一位不愿具名的主任律師向《科創(chuàng)板日報(bào)》記者表示，上市公司董監(jiān)高短線交易主要原因有二：一是部分董監(jiān)高自身合規(guī)意識淡薄，以身試法；二是不排除部分上市公司內(nèi)控機(jī)制不完善等。

　　因操作“失誤”近一年兩收警示函

　　回溯整個(gè)事件，今年4月17日，汪美蘭賣出兩筆賽特新材可轉(zhuǎn)債，每筆數(shù)量為2000張，成交價(jià)格分別為119.21元/張和119.07元/張，成交金額皆約為23.84萬元；因操作失誤導(dǎo)致賣出過程中將賣出操作成買入，買入一筆賽特新材可轉(zhuǎn)債2000張，成交價(jià)格為119.29元/張，成交金額為23.86萬元。

　　賽特新材表示，汪美蘭買入可轉(zhuǎn)債的價(jià)格高于賣出可轉(zhuǎn)債價(jià)格，此次誤操作的短線交易未形成獲利。同時(shí)，汪美蘭女士上述短線交易行為系誤操作造成，不存在利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易謀求利益的目的，不具有短線交易的主觀故意。“汪美蘭已深刻意識到本次事項(xiàng)的嚴(yán)重性，并就本次違規(guī)行為給公司和市場帶來的不良影響深表歉意，杜絕此類情況的再次發(fā)生。”

　　福建證監(jiān)局認(rèn)為，汪美蘭的上述行為違反了《中華人民共和國證券法》第四十四條第一款的規(guī)定。福建證監(jiān)局決定對汪美蘭采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入資本市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　需要指出的是，這已不是賽特新材董監(jiān)高首次因股票、可轉(zhuǎn)債等違規(guī)買賣而引發(fā)市場關(guān)注。

　　2023年2月，賽特新材董事汪美蘭因個(gè)人投資需要，通過集中競價(jià)、大宗交易方式合計(jì)減持公司股份不超過213萬股，不超過公司總股本的2.6625%。同時(shí)因操作失誤，超出計(jì)劃減持?jǐn)?shù)量100股。當(dāng)時(shí)，汪美蘭曾進(jìn)行深刻反省并致歉，并承諾“杜絕此類情況的再次發(fā)生”。

　　2023年6月，賽特新材收到公司副總經(jīng)理劉祝平出具的《關(guān)于本人買賣公司股票構(gòu)成短線交易的情況說明及致歉聲明》，其于2023年5月31日進(jìn)行了一筆股票數(shù)量為200股的買入操作，與其2023年2月14日賣出公司股票86100股的股票賣出行為構(gòu)成短線交易。因操作違規(guī)，劉祝平被監(jiān)管出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入資本市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　“去年公司副總經(jīng)理劉祝平出現(xiàn)違規(guī)減持股票之后，公司也很重視，加強(qiáng)相關(guān)人員管理，劉祝平也于2023年7月14日任期屆滿之后，選擇離開了公司。”有關(guān)人士稱。

　　年內(nèi)逾70家科創(chuàng)板公司出現(xiàn)違規(guī)交易

　　事實(shí)上，近年來，部分上市公司違規(guī)“短線交易”等事件頻發(fā)。

　　根據(jù)星礦數(shù)據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，今年以來，科創(chuàng)板有74家上市公司、股東以及子公司因違規(guī)運(yùn)作、短線交易、信披違規(guī)等問題被監(jiān)管處罰或點(diǎn)名。

　　比如：卓錦股份在3月13日發(fā)布公告，該上市公司持股5%以上股東天津中安和匯股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（下稱“中安和匯”）于2023年11月27日，通過大宗交易減持卓錦股份股票累計(jì)達(dá)到1%，未及時(shí)告知卓錦股份，導(dǎo)致卓錦股份遲至2023年12月7日才披露相關(guān)提示性公告，構(gòu)成信息披露不及時(shí)。浙江證監(jiān)局決定對中安和匯采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

　　早之前2月9日，北京證監(jiān)局指出，咸寧市凱旋機(jī)會成長基金（下稱：凱旋成長）作為嘉和美康的股東在后者招股書中承諾：“減持發(fā)行人股份時(shí)，提前3個(gè)交易日予以公告。”2022年12月14日至2023年1月5日，在未預(yù)先披露減持計(jì)劃的情況下，合計(jì)減持公司股份187.88萬股，占公司總股本的1.36%，直至2023年1月10日才進(jìn)行披露，違反了前期承諾。北京證監(jiān)局決定對凱旋成長采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)違規(guī)行為記入誠信檔案。

　　針對部分上市公司短線交易等情形頻發(fā)，有市場人士對《科創(chuàng)板日報(bào)》記者分析，之所以問題頻出，顯然不只是個(gè)人的“大意”“失誤”所致。少部分人為了“套現(xiàn)”不擇手段，進(jìn)行零和博弈，究其原因之一是違法違規(guī)的試錯成本比較低。

　　與此同時(shí)，“近期被曝出來的違規(guī)減持、短線交易案例增加的后背，折射出監(jiān)管趨嚴(yán)。”資深投行人士王驥躍向《科創(chuàng)板日報(bào)》記者介紹，近期資本市場新“國九條”頒布，其基本思想是，先放緩IPO發(fā)行“入口”的增量，著力清理存量市場的各種亂象，建立健全相關(guān)制度，當(dāng)資本市場正常、規(guī)范化運(yùn)行之后，再放開“入口”。

　　“接下來，上市公司涉及到違法違規(guī)被抓的概率和成本都將越來越高。現(xiàn)階段，一系列法律法規(guī)及政策的頒布，不僅限于擴(kuò)大了對投資者合法權(quán)益保護(hù)，而且在整治整個(gè)資本市場亂象，對違法違規(guī)行為的打擊力度和處罰力度上，都在大幅提高監(jiān)管力度。”王驥躍表示。

《電鰻快報(bào)》