經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)-中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京1月10日訊 昨日晚間，江河創(chuàng)建集團(tuán)股份有限公司（601886 

　　問(wèn)詢(xún)函內(nèi)容如下：

　　2019年1月3日，江河集團(tuán)披露公告稱(chēng)，公司全資子公司江河香港控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“香港江河”）向Healius Limited（澳大利亞上市公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)稱(chēng)“Healius”）董事會(huì)發(fā)送了初步的、不具法律約束力的收購(gòu)Healius全部已發(fā)行股份的要約函，香港江河將按照每股澳幣3.25元收購(gòu)Healius全部已發(fā)行股份。2019年1月9日，江河集團(tuán)披露上述事項(xiàng)進(jìn)展公告稱(chēng)，Healius不支持該要約函。經(jīng)對(duì)上述公告事后審核，根據(jù)本所《股票上市規(guī)則》第17.1條等有關(guān)規(guī)定， 現(xiàn)請(qǐng)公司核實(shí)并補(bǔ)充披露以下事項(xiàng)。

　　一、在收到上述要約函后，Healius于2019年1月7日在澳大利亞證券交易所披露的公告稱(chēng)，上述要約函低估了Healius的價(jià)值、未明確具體收購(gòu)資金來(lái)源、且附帶監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)等前提條件，因此不支持該要約函，并表示不打算進(jìn)一步推進(jìn)你公司的提議。但江河集團(tuán)表示，將以友好的方式與Healius董事會(huì)及相關(guān)方進(jìn)一步溝通。對(duì)此，請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：（1）公司對(duì)收購(gòu)Healius是否有具體資金安排，相關(guān)資金安排是否可行；（2）如果繼續(xù)推進(jìn)收購(gòu)Healius，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)方面是否存在實(shí)質(zhì)性困難；（3）擬收購(gòu)Healius事項(xiàng)是否已經(jīng)遇到實(shí)質(zhì)性障礙，繼續(xù)推進(jìn)該事項(xiàng)是否具有可行性。

　　二、以江河集團(tuán)提供的每股3.25元澳元報(bào)價(jià)來(lái)計(jì)算，若江河集團(tuán)最終收購(gòu)Healius已發(fā)行全部股份，或需支付約20.2億澳元（折合人民幣超過(guò)90億元），而江河集團(tuán)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)76.22億元，該筆交易或?qū)?gòu)成重大資產(chǎn)重組。

此外，雖然Healius2017財(cái)年、2018財(cái)年分別實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)口徑營(yíng)業(yè)收入78.73億人民幣、82.61億人民幣，但2017財(cái)年稅后凈利潤(rùn)為虧損24.54億人民幣，2018財(cái)年稅后凈利潤(rùn)也僅為1946萬(wàn)人民幣，盈利能力欠佳。對(duì)此，請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：（1）若繼續(xù)推進(jìn)收購(gòu) Healius，公司是否有足夠的整合能力來(lái)實(shí)現(xiàn)Healius與江河集團(tuán)的協(xié)同發(fā)展；（2）結(jié)合公司戰(zhàn)略規(guī)劃、實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況與Healius盈利能力，評(píng)估收購(gòu)Healius的審慎性和必要性。

　　三、根據(jù)公司對(duì)上交所上市公司監(jiān)管一部《關(guān)于對(duì)江河創(chuàng)建集團(tuán)股份有限公司轉(zhuǎn)讓控股子公司部分股權(quán)事項(xiàng)的問(wèn)詢(xún)函》（上證公函【2019】0005號(hào)）的回復(fù)，轉(zhuǎn)讓承達(dá)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“承達(dá)集團(tuán)”）部分股權(quán)所得14.896億港幣主要用于推進(jìn)未來(lái)收購(gòu)Healius全部已發(fā)行股份。對(duì)此，請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：（1）鑒于目前收購(gòu)Healius面臨較大不確定性，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)與不確定性對(duì)轉(zhuǎn)讓承達(dá)集團(tuán)部分股權(quán)交易有何影響；（2）公司出售承達(dá)集團(tuán)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)并附帶以股價(jià)為基礎(chǔ)的對(duì)賭協(xié)議，以此為代價(jià)獲取資金用于較大不確定性的收購(gòu)事項(xiàng)，分析該決策的審慎性、合理性和必要性。

責(zé)任編輯：陳悠然 SF104

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