《電鰻快報(bào)》文/李笑笑

        12月31日，杭州華星創(chuàng)業(yè)通信技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“華星創(chuàng)業(yè)”或“公司”)發(fā)布公告稱，公司于2019年12月29日，與上海茂靜企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱“上 海茂靜”)就轉(zhuǎn)讓上海鑫眾通信技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海鑫眾”)82%股權(quán) (以下簡(jiǎn)稱“標(biāo)的股權(quán)”)事宜達(dá)成一致，簽署附生效條件的《杭州華星創(chuàng)業(yè)通信技術(shù)股份有限公司與上海茂靜企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)關(guān)于上海鑫眾通信技術(shù)有限公司之股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》(以下簡(jiǎn)稱“股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議”)。

        公告顯示，上海鑫眾 100%股權(quán)的賬面價(jià)值為 165,586,235.60 元，華星創(chuàng)業(yè)將聘請(qǐng)?jiān)u估機(jī)構(gòu)對(duì)上海鑫眾股權(quán)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。上海鑫眾 2018 年度經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(具備從事審證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格)審計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：截至 2018 年 12 月 31 日，上海鑫眾資產(chǎn)總額 635,829,688.49元負(fù)債總額 404,701,704.18 元，應(yīng)收款項(xiàng)總額 485,591,742.46 元，凈資產(chǎn) 231,298,076.02 元;2018 年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入266,070,992.29元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 22,883,540.49 元，利潤(rùn)總額 22,903,984.07 元，凈利潤(rùn) 19,498,764.31元，歸屬于母公司的凈利潤(rùn) 19,545,204.89 元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-6,026,083.00 元。

        截至 2019 年 11 月 30 日，上海鑫眾未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：上海鑫眾資產(chǎn)總額 561,032,335.68 元，負(fù)債總額 336,782,419.94 元，應(yīng)收款項(xiàng)總額 427,073,881.53 元，凈資產(chǎn)224,397,478.20 元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入216,575,362.50 元 ，營(yíng)業(yè)利潤(rùn) -8,420,180.17 元 ，利潤(rùn)總額 -10,701,564.46 元，凈利潤(rùn) -8,387,111.50 元，歸屬于母公司的凈利潤(rùn)-8,409,640.75元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~22,061,877.04 元。

        華星創(chuàng)業(yè)于 2010 年 12 月出資 4,314 萬元向楊雷、陳維平、徐志華、林海購(gòu)買其 合計(jì)持有的上海鑫眾 20%股權(quán)，并對(duì)上海鑫眾增資 1,500 萬元，增資完成后公司 持有上海鑫眾 60%的股權(quán)。2013 年，公司以 2012 年 8 月 31 日為基準(zhǔn)日，其評(píng)估 價(jià)值為 10,326.42 萬元，各方協(xié)商以評(píng)估報(bào)告的價(jià)值作價(jià)，通過發(fā)行股份的方式 支付對(duì)價(jià)，具體為向楊雷發(fā)行 7,508,686 股，向陳維平發(fā)行 3,556,746 股，向徐志華發(fā)行 3,003,474 股，向林海發(fā)行 1,343,659 股向其購(gòu)買合計(jì)持有的上海鑫眾 39%股權(quán)，該次交易完成后公司合計(jì)持有上海鑫眾 99%的股權(quán)。2015 年公司以 561.48 萬元向楊雷購(gòu)買其持有的上海鑫眾1%股權(quán)。

        《電鰻快報(bào)》了解到，本次華星創(chuàng)業(yè)轉(zhuǎn)讓上海鑫眾股權(quán)原因：(1)優(yōu)化公司資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)。(2) 增加公司現(xiàn)金流入，增強(qiáng)公司短期支付能力。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓符合公司整體利益。

        完成此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易后，上海鑫眾公司不再納入華星創(chuàng)業(yè)合并報(bào)表范圍。對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果的影響 本次交易有利于進(jìn)一步優(yōu)化和整合公司現(xiàn)有資源，改善公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低 管理成本，有利于促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展，符合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況及未來發(fā)展需要。

        該項(xiàng)交易本身預(yù)計(jì)將減少公司合并層面凈利潤(rùn)約7500-8500萬元，該數(shù)據(jù)是財(cái)務(wù)部初步計(jì)算結(jié)果，具體對(duì)本公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響以會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核和資產(chǎn)評(píng)估公司評(píng)估結(jié)果為準(zhǔn)。

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