中華網財經9月7日訊 中華網財經了解到，9月7日浙江禾川科技股份有限公司(下稱“禾川科技”)回復科創板審核問詢。

        禾川科技回復科創板問詢 不同經銷商返利比例、客戶及供應商入股價被關注

        證監會網站9月7日刊登的《關于浙江禾川科技股份有限公司首次公開發行股票并在科創板上市申請文件的審核問詢函的回復》披露了主要問詢問題。在科創板問詢中，上交所主要關注技術水平、經銷、成本、毛利率、研發費用、銷售費用、應收款項、股份支付、募投項目等共計11個問題。

        招股說明書披露，報告期各期經銷商返利分別為1,140.08萬元、1,088.75萬元、1,835.39萬元。不同經銷商的返利比例會有一定差異。上交所要求說明具體的返利政策及執行情況，返利比例如何確定，是否符合合同約定及行業慣例，返利確認的期間和金額是否準確。

        禾川科技回復，2018-2020年度，公司的返利政策分為年度總銷售返利及伺服產品獨立返利。年度總銷售返利：系非伺服產品返利，返利比例根據經銷年度銷售總額(含伺服)確定，其中經銷商年度銷售額包括經銷商協助公司推廣下游直銷客戶對應銷售額，返利計算基數為非伺服產品的年度銷售額(扣除推廣下游客戶對應銷售額)。

        伺服產品返利：公司為推廣伺服產品，針對伺服產品設定單獨返利，返利比例根據經銷商伺服產品年度銷售額單獨確定，其中伺服產品年度銷售額會考慮經銷商下游推廣客戶對應伺服采購額，返利計算基數為伺服產品銷售額(扣除推廣下游客戶對應銷售額)。

        各經銷商依據其返利年度銷售額及目標完成情況，確定返利比例。另外，各經銷商之間，根據經銷商的采購規模大小，返利政策中返利比例會有一定差異。報告期內經銷商返利金額分別為1,140.08萬元、1,088.75萬元、1,835.39萬元以及992.98萬元，返利金額占返利計算基數比例呈下降趨勢，由11.44%下降至6.93%，主要系公司不斷提高返利比例銷售額門檻所致。

        關于股份支付，招股說明書披露：2017年2-6月，公司部分管理層的親友、部分員工以及2家經銷商的員工受讓了王項彬持有的禾川投資部分財產份額，通過禾川投資間接持有公司股份，部分人員在受讓財產份額過程中，存在受讓價格不一致的情形。上交所要求說明除員工持股計劃外，報告期內職工、客戶、供應商等以直接或間接方式入股持有公司股份的具體情形，入股價格的公允性，是否存在應確認未確認的股份支付。

        禾川科技回復，在公司客戶中持股或任職主要崗位的廖曉龍、黃孟東、付金龍、華海林4人的認購價格為7元/股，公司員工的認購價格為8元/股;余群作為發行人管理團隊朋友于2017年3月以8元/股的價格認購了5萬股，后因其確定入職發行人出任證券事務代表，因此于2017年6月又以7元/股的價格認購10萬股。此外，2020年2月，禾川投資中的有限合伙人丘嵩峰將其持有的禾川投資15萬元出資額作價200萬元轉讓給實際控制人王項彬(本次轉讓的個人所得稅37萬元由受讓方承擔)，轉讓系因丘嵩峰個人資金需求，轉讓價格系雙方于2019年初協商確定，參考發行人同期外部投資者入股價格(對應的發行人整體估值為9億元，本次轉讓的財產份額對應發行人股份數為24.57萬股，對應發行人的股份價格為8.14元/股);2020年3月，禾川投資中的有限合伙人翁小一將其持有的禾川投資21.3694萬元的出資額作價414.1783萬元轉讓給實際控制人王項彬，轉讓系因翁小一個人資金需求，轉讓價格參考發行人同期外部投資者入股價格(對應的發行人整體估值為13億元，本次財產份額轉讓對應的發行人股份數為35萬股，對應的發行人股份價格為11.83元/股)。

        2017年2月至6月，投資者受讓實際控制人王項彬在禾川投資中的財產份額前后2次外部機構投資者的入股情況分別為：①2016年11月外部投資機構龍游聯龍以5.11元/股的價格認購公司新增發的782.6087萬股股份;②2017年7月外部投資機構背影如山以6.01元/股的價格認購公司新增發的199.6451萬股股份。

        禾川投資的合伙人入股發行人價格略高于前后2次外部投資機構的入股價格，系公司綜合考慮禾川投資合伙人與外部投資者體量、未來帶來的潛在效應、股權取得方式等因素后的結果;此外，實際控制人王項彬受讓丘嵩峰和翁小一所持禾川投資的財產份額系參照同期外部投資者入股價格確定。禾川投資合伙人中的發行人職工、客戶入股價格公允，無供應商入股，不存在應確認未確認的股份支付。

        根據公司官網顯示，浙江禾川科技股份有限公司(HCFA)于2011年11月成立，于2013年5月正式完成龍游工廠投產運行。龍游工廠占地面積一期40畝，建筑面積約2萬平方米，后面新增二期132畝，地址位于浙江省衢州市龍游縣城北工業區阜財路9號。

        禾川股份具備完整的自動化產品線，多年來深耕OEM市場，服務廣大OEM客戶廠商，在光伏電子、3C電子、鋰電池與機器人等行業具備極高的占有率。目前禾川股份已進入國產自動化一線品牌方陣。

《電鰻快報》