5月17日，資本邦了解到，上海證券交易所科創板上市委員會2022年第40次審議會議于2022年5月16日上午召開，審核結果顯示，湖南麒麟信安科技股份有限公司科創板IPO審核通過，安徽耐科裝備科技股份有限公司科創板IPO遭暫緩審議。

        圖片來源：上交所官網

        科創板IPO過會的麒麟信安成立以來專注于國家關鍵信息基礎設施領域相關技術的研發與應用，主要從事操作系統產品研發及技術服務，并以操作系統為根技術創新發展信息安全、云計算等產品及服務業務。

        公司致力于將技術進步與行業屬性深度耦合，為國防、電力、政務等具有信息安全剛性需求的關鍵行業，提供自主可控、安全高效的產品和服務。

        財務數據顯示，公司2019年、2020年、2021年營收分別為1.41億元、2.31億元、3.38億元;同期對應的歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為2,033.58萬元、9,890.63萬元、1.12億元。

        2022年1-3月，公司營業收入、凈利潤分別為2,800.06萬元、-519.87萬元，較上年同期減少40.08%、143.66%，主要原因為：(1)2022年1-3月，新冠疫情在全國范圍內多點爆發，形勢較為嚴峻，受疫情影響，公司部分項目的實施或驗收未能如期進行，公司2022年1-3月營業收入較上年同期有所下降;(2)因公司經營規模擴大、員工人數上升，公司2022年1-3月發生的期間費用較上年同期增加。截至2022年3月31日，公司在國防、電力、黨政等行業的在手訂單金額(含稅)約3.7億元，在手訂單較為充足，業績具有可持續性。

        會上，上交所要求發行人代表：(1)根據申請文件，權屬清晰是發行人選擇收購麒麟工程相關業務而非收購其股權的部分原因，說明截至目前是否能夠確認麒麟工程權屬清晰，是否存在影響發行人業務和資產的潛在爭議;(2)根據申請文件，發行人對麒麟工程業務合并時相關資產的對價為零，說明該等安排是否合理、是否損害其他方利益。

        根據申請文件，公司以操作系統產品為基礎創新發展云計算產品和信息安全產品。

        鑒于此，上交所要求發行人代表說明：發行人上述模式是否已建立垂直領域壁壘，目前產品所在行業的市場持續發展空間及發展策略，向其他自主可控要求的信創領域的拓展能力。

        此外同日上會的另一家企業耐科裝備遭暫緩審議，耐科裝備主要從事應用于塑料擠出成型及半導體封裝領域的智能制造裝備的研發、生產和銷售，為客戶提供定制化的智能制造裝備及系統解決方案，主要產品為塑料擠出成型模具及下游設備、半導體封裝設備及模具。

        財務數據顯示，公司2019年、2020年、2021年營收分別為8652.71萬元、1.69億元、2.49億元;同期對應的歸母凈利潤分別為1335.71萬元、4115.18萬元、5312.85萬元。

        上會前，耐科裝備完成兩輪問詢回復，在首輪問詢中，上交所主要關注耐科裝備行業領域、知識產權、核心技術水平、實際控制人、成本與毛利率、生產設備、外協加工、銷售與客戶、現金流量、股份支付、募投項目、訴訟等32個問題。

        在二輪問詢中，上交所主要關注耐科裝備生產模式、收入、銷售與客戶、應收賬款、成本和毛利率、采購和供應商等12個問題。

        會上，上交所要求發行人代表說明：(1)發行人及其高管是否與文一科技存在技術侵權、合同糾紛或其他爭議;(2)就發行人權益，發行人高管與文一科技及其相關人員是否存在代持、委托持股或其他利益安排;(3)公司與文一科技向相同客戶銷售類似產品的情況，是否存在相關安排。

        根據申請文件，發行人主要產品包括塑料擠出成型模具、擠出成型裝置及下游設備和半導體封裝設備及模具。對此，上交所要求發行人代表說明：公司上述產品和相關技術的先進性、市場容量、半導體封裝研發投入及業務的可持續性、本次募投項目產能消化及行業發展趨勢。同時要求保薦代表人對照《上海證券交易所科創板企業發行上市申報及推薦暫行規定(2021年4月修訂)》的具體規定，就上述二種業務是否均滿足科創屬性要求、相關信息披露是否準確發表明確意見。

        上交所要求保薦代表人對下述事項發表明確意見：(1)安昇金屬出資資金來源，黃明玖是否存在違規投資情形;(2)黃明玖于2018年7月與鄭天勤等人簽署《一致行動協議》的時間是否真實;(3)2020年11月發行人第一大股東變更為松寶智能，持股平臺賽捷投資注銷的原因，根據《證券期貨法律適用意見第1號》等相關規定，上述變動是否導致發行人實際控制權變更。

《電鰻快報》